该怎么去追收企业的逾期应收账款？

一，了解客户拖欠的真实原因

尽管企业再贷款到期之前在客户的信用风险管理上做了大量工作，但仍不可避免会出现应收账款不能及时得到支出的情况。这是每一位秋叶都不希望看到的，然而一旦发生，赊销和拆屋人员都必须给予高度重视。

如果一个客户拖欠的款项超过公司允许的期限，且又无充分的理由，业务将其视为危机情况，须立刻向上级报告，及时制定有效地追讨措施。那么企业如何迅速识别付款危机和正确处理付款危机呢？

1，如何迅速识别付款危急情况？根据大量的经验表明，大多数企业的付款危机可以从一些征兆现象中体现。我们将一些常见的危机征兆例举出来，工财务和销售人员参考借鉴；我们公司没有足够的流动资金；我们公司客户没有付款；我们双方贸易时间很长，你为什么不相信我们公司；我们公司将会破产；我们公司老板死了；你们公司货物质量有问题；购货单与账单不一致；我们公司老板出差了；支票已寄出；我们公司还没收到单据；突然或经常转换银行，账号；不经许可退货；交易额突然增大，超过客户的信用限额；客户提出延期付款；客户一处改变原有的付款方式；客户提出了破产申请；在同行业中听到客户不利的消息。业务人员应当根据上述种种迹象，判断自己是否已面临危机。

2，弄清楚客户拖欠的真正原因。在指定追讨策略之前，业务人员应努力弄清楚客户欠款的真正原因。一把没客户在拖欠后都会找出各种理由作为借口，诸如，资金暂时紧张，请求宽限，或货物质量有问题等。业务人员应在较短的时间内迅速查清楚客户不能及时付款的原因。调查拖欠原因可采用几种方式；直接以电话或信函方式向对方有关人员询问；实地走访，面见对方业务或财务主管；从侧面了解该客户的经营和销售情况（如其他客户，该客户雇员，该客户上级主管部门）委托专业机构调查其更深入的情况。

二，债务处理中的一些基本问题

几乎所有的客户再不能按时付货款时，都会找出各种各样的理由。比如对货物不满，没收到货，资金周转困难，货物卖不出去等等。其中有一些属于贸易过程中的正常现象，我们称之为“善意欠款”。然而，更多的情况是客户主管地制造各种不实理由，蓄意拖欠付款，我们称之为“恶意拖欠”或“恶性拖欠”。面对恶性拖欠，业务人员首要任务是要弄清楚拖欠的真实原因和收回的可能性，然后决策采取什么样的手段进行追讨。分析，判断一笔恶性拖欠回收的可能性是非常复杂，困难的，实际当中并没有万能的计算公式可以使用，需要业务人员跟据了解的情况和丰富的经验加以分析判断。下面是我们在处理大量国内拖欠案件基础上得到的一些经验，供大家参考。

我们在工作中发现，债务处理的难点几种体现在几个方面：缺少充分的债权债务文件，包括合同，交易单据及往来文件；债权债务关系不明确，双方分歧较大；交易背景复杂，涉及多个当事人，且相互关系不清楚；拖欠的时间过长，拖欠地点不利于追讨：虽然经过法院判决或仲裁，但执行难度大：债务人破产或失踪：对债务人清偿能力缺少了解：企业自己追收手段有限，追收成本高。

为此，根据我们长沙催收公司的经验，应从如下几个方面入手解决债务问题。

1，全民分析债权债务关系。这一点非常重要，业务人员应同律师，会计师等共同分析，衡量一笔逾期账款的债权确定程度。它是企业对逾期欠款进行追讨的最重要依据，也是确定对方法律责任的重要依据。

2，仔细研究拖欠的各项特征。所谓拖欠特征主要是指发生和拖欠的情况。及时，准确的了解债务发生的全过程和具体详细的拖欠情况对企业更好的处理应收账款和回收问题有很大的帮助，直接影响到回收欠款的可能性。

调查客户偿债能力。一般来说，判断一个企业的短期债务偿付能力可由该企业的可用偿付资金与应偿债务金额之间的比率来表示。然而实际当中，当一个客户蓄意拖欠时，就很难在了解到他真实的财务数据，真正有用的信息是客户的资产状况，如：客户银行的存款：客户对外的其他债务：客户的固定资产：客户的其他收益.通过料债务人的偿债能力，业务人员能够清楚地了解到对方是否有能力清偿部分或全部贷款，